Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:0278148948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86141997 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38390
11504 Основные средства на конец предыдущего года3900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3900
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187517021298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170212980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188817101650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171016500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192617491650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174916500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125113671538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136715380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126313791550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137915500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года663370100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3701000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663370100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3701000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192617491650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174916500
21103 Выручка за отчетный год281631383385
21104 Выручка за предыдущий год313833850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280131272975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312729750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1511410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1511410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114100
23203 Проценты к получению за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год55136163
23504 Прочие расходы за предыдущий год1361630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35-125310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1253100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45370
24603 Прочее за отчетный год8110
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116-171273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1712730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-116-171273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1712730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (1926) = -6.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2801+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (2816) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (2816) = -4.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.905

Индекс Альтмана Z = 5.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (-4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить