Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМастер" ИНН:0278149525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86148143 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108613356760
12104 Запасы на конец предыдущего года1335676080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375539712401822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39712401822651
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1685000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14044590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445906
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года942000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7608531030810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5310308114120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7608531030811412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531030811412737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7488000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5108000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7501512129401257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512129401257640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107189141155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18914115597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1071891410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1891411550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7608531030811412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531030811412737
21103 Выручка за отчетный год76373532666720524621
21104 Выручка за предыдущий год53266672052462114390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69934505316496923710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48778649692371013899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6439273522360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448822369110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3071000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1753000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3368273522360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273522369110
23503 Прочие расходы за отчетный год18976
23504 Прочие расходы за предыдущий год9765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3350272622290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272622299050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670545446181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54544618197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268021811783724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21811783724389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2680000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2181000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2680)/Стоимость активов (7608) = 35.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69934+3071+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3368)/Выручка (76373) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2680)/Выручка (76373) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.103

Индекс Альтмана Z = 84.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (36.4), коэффициент текущей ликвидности (55.36), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить