Общество с ограниченной ответственностью "Дорожник" ИНН:0278149740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86150789 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1916259732783959
11504 Основные средства на конец предыдущего года2597327839594639
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1916259732780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2597327839590
12103 Запасы на конец отчетного года7956755531461424
12104 Запасы на конец предыдущего года755531461424204
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9681848971174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1848971027423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511593236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159323691
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3779482550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9482551470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9352884643300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8846433026340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112681144376086593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11443760865935357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2015150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10629337360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9337365710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1082948751586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948751586358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100031010668025846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10106680258464956
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18338955161
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3895516143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101861049568570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10495685760070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112681144376086593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11443760865935357
21103 Выручка за отчетный год336560521142018849
21104 Выручка за предыдущий год605211420188498595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318658431118518492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584311185184928112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1792092350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2092353570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1792092350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2092353570
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год18293145
23504 Прочие расходы за предыдущий год29314545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1612002040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2002043120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32424163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42416388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129158163249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158163249350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1291581630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1581632490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (11268) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3186+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (3365) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (3365) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = -0.139

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить