Общество с ограниченной ответственностью "Уральская сельскохозяйственная компания" ИНН:0278149966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86152825 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161401614016140
11504 Основные средства на конец предыдущего года161401614016140
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года848484
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года848484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162241622416224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162241622416224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244421021782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210217823272
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11199831347
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года98313470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361232993136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329931363405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198361952319360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195231936019629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161511615116151
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161511615116151
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2434-1907-1221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1907-1221-1043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137171424414930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142441493015108
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года593150934363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года509343634320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18818667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18667201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611952794430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года527944304521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198361952319360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195231936019629
21103 Выручка за отчетный год2651000
21104 Выручка за предыдущий год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2651000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136100-178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100-1780
23203 Проценты к получению за отчетный год13300
23303 Проценты к уплате за отчетный год5827300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73000
23403 Прочие доходы за отчетный год34700
23503 Прочие расходы за отчетный год561570
23504 Прочие расходы за предыдущий год5700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-527-687-178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-687-1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527-687-178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-687-1780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-527-687-178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-687-1780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-527)/Стоимость активов (19836) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+129+0) = 105.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (265) = 51.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-527)/Выручка (265) = -198.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.242

Индекс Альтмана Z = 3.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (51.32%), рентабельность компании (-198.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уральская сельскохозяйственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить