ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОСНАБ" ИНН:0278149973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86152819 ОКВЭД:70.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3511771387670
11504 Основные средства на конец предыдущего года713876707670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3511771387670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года713876707670
12103 Запасы на конец отчетного года61641440
12104 Запасы на конец предыдущего года14400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1929815292121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1529212173
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9024109900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1099000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28141683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4168346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3477730594124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30594124121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69894377327794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3773277947791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года368236827682
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года368276827682
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-56000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4821420477-1216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20477-1216-337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51336241596466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2415964667345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6199861891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года861891345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1235912712437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12712437101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18558135731328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135731328446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69894377327794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3773277947791
21103 Выручка за отчетный год343712383627
21104 Выручка за предыдущий год23836270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4472100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339242362627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23626270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год383600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36338690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3008819993-842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19993-8420
23203 Проценты к получению за отчетный год46000
23303 Проценты к уплате за отчетный год149310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3100
23403 Прочие доходы за отчетный год792736780
23404 Прочие доходы за предыдущий год367800
23503 Прочие расходы за отчетный год324255237
23504 Прочие расходы за предыдущий год552370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3508423088-879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23088-8790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138900
24603 Прочее за отчетный год139200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3369221699-879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21699-8790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3369221699-879
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21699-8790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33692)/Стоимость активов (69894) = 48.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (447+3836+0) = 702.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30088)/Выручка (34371) = 87.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33692)/Выручка (34371) = 98.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.766

Индекс Альтмана Z = 9.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (87.54%), рентабельность компании (98.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить