ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛАГРО" ИНН:0278150087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86152972 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140611406119280
11504 Основные средства на конец предыдущего года140611928019730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140611406119491
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140611949119941
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63915572865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15572865190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года486231100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года231100102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9022911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2291123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121520172976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20172976318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152761607822467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160782246720259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121219292
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121929219292
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1004412192512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12192512-1112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100561220419804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122041980418180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года449537522379
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375223791789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725122284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122284290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года522038742663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387426632079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152761607822467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160782246720259
21103 Выручка за отчетный год22499220
21104 Выручка за предыдущий год992200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22499220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год992200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год185267154
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год671540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16283266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32660
23203 Проценты к получению за отчетный год2300
23303 Проценты к уплате за отчетный год3611410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14100
23403 Прочие доходы за отчетный год117138502500
23404 Прочие доходы за предыдущий год1385025000
23503 Прочие расходы за отчетный год2271373942
23504 Прочие расходы за предыдущий год13739420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2076123681624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1236816240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94400
24603 Прочее за отчетный год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2148114241624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142416240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2148114241624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1142416240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2148)/Стоимость активов (15276) = -14.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1852+0) = -87.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1628)/Выручка (224) = -726.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2148)/Выручка (224) = -958.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.926

Индекс Альтмана Z = 0.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-726.79%), рентабельность компании (-958.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛАГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить