Общество с ограниченной ответственностью "САЙАХАТ" ИНН:0278150190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86155367 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478135323274112
11504 Основные средства на конец предыдущего года1353232741123665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478135323270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1353232741120
12103 Запасы на конец отчетного года64674690203989
12104 Запасы на конец предыдущего года46902039890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31031370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года31374250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30673121530210394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3121530298364924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24437943214240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79432142408776
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года195327533570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27533571330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1424010956120260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1095612026147230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14718123091435318835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12309143531883517365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118711877660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11877667620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11971197776772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1197776772710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1160158921190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1589211900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1236195231145818063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9523114581806316655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1352111112135770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1111213577180630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14718123091435318835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12309143531883517365
21103 Выручка за отчетный год437701925322457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35620905322180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8150102000
22203 Управленческие расходы за отчетный год763091690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52010310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20124100
23403 Прочие доходы за отчетный год25023626
23503 Прочие расходы за отчетный год770995207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20133960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201462224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2014620
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311187000
32008 Величина капитала на 311197000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311187000
33008 Величина капитала на 311197000
36003 Чистые активы на 311197000
36004 Чистые активы на 311197000
41103 Поступления – всего за отчетный год5596000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5162000
41193 Прочие поступления за отчетный год434000
41203 Платежи – всего за отчетный год2802000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2704000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25000
41293 Прочие платежи за отчетный год73000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2794000
43103 Поступления – всего за отчетный год940000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год940000
43203 Платежи – всего за отчетный год1370000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1370000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-430000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2364000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14718) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3562+0+763) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (4377) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4377) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 0.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САЙАХАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить