Общество с ограниченной ответственностью "Трейд-Офис" ИНН:0278150337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86155226 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236366335
11504 Основные средства на конец предыдущего года3663358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236366335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3663358
12103 Запасы на конец отчетного года27425027340
12104 Запасы на конец предыдущего года5027340108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года387363867336656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386733665632169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37822326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22326150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418564392337022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439233702232427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420924428937357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442893735732435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414534136935978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года413693597831655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63929201379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29201379780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63929201379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29201379780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420924428937357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442893735732435
21104 Выручка за предыдущий год665839683304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148028991886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год289918861837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-148037592082
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375920821467
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148037592082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год375920821467
23303 Проценты к уплате за отчетный год-162300
23403 Прочие доходы за отчетный год5925212357
23404 Прочие доходы за предыдущий год252123572568
23503 Прочие расходы за отчетный год6854573
23504 Прочие расходы за предыдущий год54573137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13457354366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год573543663898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5034443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344431069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8453914323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год539143232829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (42092) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1480+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1480)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.872

Индекс Альтмана Z = 74.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (61.21), коэффициент текущей ликвидности (65.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (80.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Офис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить