ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОНТРАКТ" ИНН:0278150778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86156674 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6148914992342577
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1499244257716940
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года578600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года689600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38893384617
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года91906170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7116415330743194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1660104319416940
12103 Запасы на конец отчетного года2900
12104 Запасы на конец предыдущего года70116
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2924200721294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2070813337775
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года975091963836
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230038360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39253823583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3823583897
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16906296578718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2365987578788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8807018296451912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1896695195125728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14480-5392-1278
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5190-1278-24
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14468-5380-1266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5178-1266-14
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6858317010546331
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1702114633125585
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года541692120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года76611200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6863717179746451
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1778724645125585
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159510106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года938106105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33325160376621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16037666052
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года41700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33901165476727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169756766157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8807018296451912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1896695195125728
21103 Выручка за отчетный год852485713353586
21104 Выручка за предыдущий год57133535861082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год945275973950495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67886504951057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9279-26063091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10753309125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9279-26063091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10753309125
23203 Проценты к получению за отчетный год166928513
23204 Проценты к получению за предыдущий год316130
23303 Проценты к уплате за отчетный год1013553833678
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5807367812
23403 Прочие доходы за отчетный год69133592497
23404 Прочие доходы за предыдущий год25554970
23503 Прочие расходы за отчетный год76310301481
23504 Прочие расходы за предыдущий год345148136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11595-5142-1558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14034-1558-23
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-76061572120
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год63841200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-53012766617
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год91906170
24604 Прочее за предыдущий год-170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9290-4114-1254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11229-1254-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9290-4114-1254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11229-1254-24
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31-519000
32008 Величина капитала на 31-517800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))929000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)929000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))929000
33218 Убыток (ИТОГО)929000
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-1448000
33008 Величина капитала на 31-1446800
36003 Чистые активы на 31-1446700
36004 Чистые активы на 31-517800
41103 Поступления – всего за отчетный год12261100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9849000
41193 Прочие поступления за отчетный год2412100
41203 Платежи – всего за отчетный год2281600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год276900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1081900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28800
41293 Прочие платежи за отчетный год759700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9979500
42103 Поступления – всего за отчетный год799800
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год628500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год150000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год21300
42203 Платежи – всего за отчетный год262200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год207200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год55000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год537600
43203 Платежи – всего за отчетный год10162800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10162800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10162800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период354300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9290)/Стоимость активов (88070) = -10.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94527+0+0) = -9.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9279)/Выручка (85248) = -10.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9290)/Выручка (85248) = -10.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Индекс Альтмана Z = -2.598

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-10.88%), рентабельность компании (-10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТЕХКОНТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить