ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОГРЕСС" ИНН:0278150922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094204 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9281839885
12104 Запасы на конец предыдущего года8183988570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3581283520538620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2835205377925027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73249261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249261104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3746390224770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3902247787060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3746390224778956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3902247789565376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8267490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6749120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92775912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года775912-1273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3654382524188944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3825241889446641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3654382524180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3825241889440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3746390224778956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3902247789565376
21103 Выручка за отчетный год10564969758235270
21104 Выручка за предыдущий год9697582352703759
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9963868457495240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8684574952403886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6011013740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101374300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год211594100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год941000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-151472740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7274300
23403 Прочие доходы за отчетный год1562000
23503 Прочие расходы за отчетный год29312815
23504 Прочие расходы за предыдущий год31281523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1941460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4146150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4893
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8931
24604 Прочее за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15183712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183712-151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1518370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1837120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (3746) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9963+2115+0) = -12.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1514)/Выручка (10564) = -14.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (10564) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-14.33%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить