ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИ А" ИНН:0278150961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091476 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600708579126552149527352
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года579126552149527352510401
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1201200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6007085792465521610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5792465521615273520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342319531421480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319531421480787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17179319547428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319547428122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17560352236890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3522368919080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618268582768555850529260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года582768555850529260511310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4988504988504988500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4988504988504938400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11929783867567200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8386756720303820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618147582717555570524222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582717555570524222506668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12151280124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51280124158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121512800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512801240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618268582768555850529260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года582768555850529260511310
21104 Выручка за предыдущий год185210023101095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185210023100
22203 Управленческие расходы за отчетный год53656417660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год564176611240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-536-3793340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37933411860
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4619427640264020
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2764026402170300
23203 Проценты к получению за отчетный год14636150
23204 Проценты к получению за предыдущий год61550
23503 Прочие расходы за отчетный год722820999
23504 Прочие расходы за предыдущий год2282099932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4711427039263260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2703926326176920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6400137
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год92395516-52770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5516-5277-34010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-120108120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10812-360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46930271472633817555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27147263381755512665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4693027147263380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2714726338175550
32003 Величина капитала на 31498850000
32007 Величина капитала на 3183867000
32008 Величина капитала на 31582717000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46930000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46930000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46930000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46930000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11500000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11500000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)11500000
33003 Величина капитала на 31498850000
33007 Величина капитала на 31119297000
33008 Величина капитала на 31618147000
36003 Чистые активы на 31618147000
36004 Чистые активы на 31582717000
41103 Поступления – всего за отчетный год4281000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2324000
41193 Прочие поступления за отчетный год1957000
41203 Платежи – всего за отчетный год2028000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год99000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1750000
41293 Прочие платежи за отчетный год179000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2253000
42103 Поступления – всего за отчетный год46194000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год46194000
42203 Платежи – всего за отчетный год21582000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год21582000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год24612000
43203 Платежи – всего за отчетный год10005000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10005000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10005000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16860000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46930)/Стоимость активов (618268) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+536) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-536)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46930)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5109.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5109.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 141.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5108.653

Индекс Альтмана Z = 5365.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (141.98), коэффициент быстрой ликвидности (5109.33), коэффициент текущей ликвидности (5109.65), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (14674.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИ А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить