ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТЭН" ИНН:0278151034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091849 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11291283
12104 Запасы на конец предыдущего года12831158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12921479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14791265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12921479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14791265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5078
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9971158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1158900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10471236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12361050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12921479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14791265
21103 Выручка за отчетный год4481556
21104 Выручка за предыдущий год15561695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2461033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10331240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год523455
22103 Коммерческие расходы за отчетный год198475
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год475418
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4837
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23503 Прочие расходы за отчетный год1112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1292) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246+198+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (448) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (448) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 1.768

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.768<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛБАШТЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить