Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" ИНН:0278151309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88097987 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2290154614541450
12104 Запасы на конец предыдущего года154614541450808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343324642788447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24642788447799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3310962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310962158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5726401343510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4013435119590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5726401343511959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4013435119591765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1696-1774-12760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1774-1276-5890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1686-1764-1266-579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1764-1266-579-1163
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4292429237430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4292374300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4292429237430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4292374300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10710700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163504961948
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1378137813780
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года137813785900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3120148518740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1485187425380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5726401343511959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4013435119591765
21103 Выручка за отчетный год26241614583447
21104 Выручка за предыдущий год416145834473928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1622039273244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20392723823827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002135310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21353110650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31414420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1414428620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9772890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72892030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55269900
23503 Прочие расходы за отчетный год81979442
23504 Прочие расходы за предыдущий год197944220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89-499-6870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-499-6875840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89-499-687584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-499-68758481
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89-499-6870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-499-6875840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (5726) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+3+0) = 58.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (262) = 37.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (262) = 33.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.227

Индекс Альтмана Z = 4.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (37.02%), рентабельность компании (33.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить