ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСК" ИНН:0278151531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88097119 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1163204021482166
11504 Основные средства на конец предыдущего года20402148216616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1163204021480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2040214821660
12103 Запасы на конец отчетного года3874278532751683
12104 Запасы на конец предыдущего года2785327516832322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121713935214746094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393521474609411605
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-26510000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1651742227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1742227100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15945699454440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69945444478040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171089034759249970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года903475924997014043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8016365340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6365344140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811646544424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646544424351
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71400430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155838388704849116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года838870484911610878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16297838870480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83887048495460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171089034759249970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года903475924997014043
21103 Выручка за отчетный год49699717656228071524
21104 Выручка за предыдущий год71765622807152424986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47608694325936071183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69432593606974224714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2091233329200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2333292017820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1830215628540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2156285414410
22203 Управленческие расходы за отчетный год43000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218177660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177663410
23403 Прочие доходы за отчетный год471263
23404 Прочие доходы за предыдущий год12633
23503 Прочие расходы за отчетный год596250253
23504 Прочие расходы за предыдущий год625025359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206127220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12722910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4125218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2521843
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1651022073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1022073173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165102200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10220730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (17108) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47608+1830+43) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (49699) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (49699) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить