Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма "УФА-ТУР" ИНН:0278152292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88102553 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года615233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97146103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158198136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19813610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158198136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19813610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141164120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1641200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141164120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1641200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158198137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19813610
21103 Выручка за отчетный год82150217
21104 Выручка за предыдущий год1502170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8215056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1502170
22203 Управленческие расходы за отчетный год571150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1151610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35560
23503 Прочие расходы за отчетный год161860
23504 Прочие расходы за предыдущий год18600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1670
61003 Остаток средств на начало отчетного года14600
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3800
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год400
63503 Прочие за отчетный год10300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год14500
64003 Остаток средств на конец отчетного года900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (158) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+57) = 43.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (82) = 30.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (82) = 9.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 1.385

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.385<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (30.49%), рентабельность компании (9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая фирма УФА-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить