Общество с ограниченной ответственностью "Рост-М" ИНН:0278152422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88103363 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3310
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1546000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15478969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15478969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15344932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15344932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15478969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6910
21103 Выручка за отчетный год1246171916
21104 Выручка за предыдущий год1916491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1218421881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1881491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год51
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270
32003 Величина капитала на 31370
32008 Величина капитала на 31370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13030
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113300
33008 Величина капитала на 3113400
36003 Чистые активы на 3113400
36004 Чистые активы на 31370
41103 Поступления – всего за отчетный год1493270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1492680
41193 Прочие поступления за отчетный год590
41203 Платежи – всего за отчетный год1491710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1488500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1303)/Стоимость активов (154789) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121842+1141+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1634)/Выручка (124617) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1303)/Выручка (124617) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рост-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить