ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" ИНН:0278152599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88104641 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2062832300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2832302310
11503 Основные средства на конец отчетного года13793185311364314856
11504 Основные средства на конец предыдущего года18531136431485629062
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года178546118164835048040
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года18164835048045174460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010549983
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010700257
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года302111244000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12440000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года120219894766474880
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года89476647488322960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1949900193722311661750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193722311661755648390
12103 Запасы на конец отчетного года86171312372966
12104 Запасы на конец предыдущего года713123729661041
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70021070
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года210700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8396681207168755538542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81207168755605061021348
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85025021600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25021604780360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15159247801218310466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24780121831046618935
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169740000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2712761133701834420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1133701834425519740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2221176205059313496171116813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2050593134961711168131770643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года669081445551140730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144555114073978990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6691814456511408397909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1445651140839790964037
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18019301050203712970520072
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10502037129705200721074601
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3672838149173660
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3814917366132120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183865810883527303360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10883527303365332840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231515730780399100436051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года730780399100436051549497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840858689610609849569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года868961060984956971478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3156008176765051980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8176765051984856200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2221176205059313496171116813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2050593134961711168131770643
21103 Выручка за отчетный год362190274339276205264120
21104 Выручка за предыдущий год274339276205264120248873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266517146075129391137220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146075129391130626136968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год956731282641468140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1282641468141334940
22203 Управленческие расходы за отчетный год2008633413324050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год334133240565940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75587948511144090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год948511144091269000
23203 Проценты к получению за отчетный год1733895234530
23204 Проценты к получению за предыдущий год89523453469920
23303 Проценты к уплате за отчетный год1729116061588120121985
23304 Проценты к уплате за предыдущий год606158812012198577233
23403 Прочие доходы за отчетный год423966681232201865
23404 Прочие доходы за предыдущий год666812321457646326
23503 Прочие расходы за отчетный год5487297427216163012
23504 Прочие расходы за предыдущий год29742721616301215425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9683938825237580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3882523758437680
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17657828330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год578283311420
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год14212078341540
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20783415421820
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год206131244000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год124400-2450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-77647304821617433872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30482161743387220380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7764730482161740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3048216174338720
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31144555000
32008 Величина капитала на 31144565000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77647000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)77647000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77647000
33218 Убыток (ИТОГО)77647000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3166908000
33008 Величина капитала на 3166918000
36003 Чистые активы на 3166908000
36004 Чистые активы на 31144565000
41103 Поступления – всего за отчетный год460954000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год423806000
41193 Прочие поступления за отчетный год37148000
41203 Платежи – всего за отчетный год495035000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год297526000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15751000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год119909000
41293 Прочие платежи за отчетный год61849000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34081000
42103 Поступления – всего за отчетный год26965000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15323000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1642000
42193 Прочие поступления за отчетный год10000000
42203 Платежи – всего за отчетный год22660000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год22660000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4305000
43103 Поступления – всего за отчетный год367717000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год367717000
43203 Платежи – всего за отчетный год337572000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год337572000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30145000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период369000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77647)/Стоимость активов (2221176) = -3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (266517+0+20086) = 26.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75587)/Выручка (362190) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77647)/Выручка (362190) = -21.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (20.87%), рентабельность компании (-21.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТКРЫТЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить