ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0278153017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88109762 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66566656
11504 Основные средства на конец предыдущего года66560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66566656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66560
12103 Запасы на конец отчетного года617915098
12104 Запасы на конец предыдущего года150987265
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11121098
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61547205753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205753182507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61606
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1606975
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17431743
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70587225298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225298190747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77243231954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231954190747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2127582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2177632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632205
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31500105500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1055000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43566125822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125822190542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75066231322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231322190542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77243231954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231954190747
21103 Выручка за отчетный год348791396355
21104 Выручка за предыдущий год396355363373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342820390415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390415360918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59715940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59402455
22203 Управленческие расходы за отчетный год174199
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9922
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42305841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58412433
23503 Прочие расходы за отчетный год15433944
23504 Прочие расходы за предыдущий год394429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26871897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18972404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год537379
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год379481
24603 Прочее за отчетный год6051126
24604 Прочее за предыдущий год11261584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1545392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год392339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1545392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год392339

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1545)/Стоимость активов (77243) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (342820+0+1741) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4230)/Выручка (348791) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1545)/Выручка (348791) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 2.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить