ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ" ИНН:0278153553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88114600 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13494100191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100191191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14214100194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4100194195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14214100194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4100194195
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2926-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26-41
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2926-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26-41
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13924074198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4074198194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13924074198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4074198194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14214100194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4100194195
21103 Выручка за отчетный год214917622323
21104 Выручка за предыдущий год176223231946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205717082308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170823081937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год925415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54157
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1787
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год877
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4682
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (1421) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2057+17+0) = 3.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (2149) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (2149) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 1.512

Индекс Альтмана Z = 1.732

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.732<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЭЛЕКТРОКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить