Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимРесурс" ИНН:0278153698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88111339 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99215250
11504 Основные средства на конец предыдущего года152547690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100015250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152547690
12104 Запасы на конец предыдущего года1015303315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30275416048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416042284744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30275427420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42742260400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312754426750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442673080981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1555245235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245219335
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1421100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1421100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года518146300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146301269710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149912718514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271851617961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15509418150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41815288760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312754426750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442673080981
21103 Выручка за отчетный год68538236714652
21104 Выручка за предыдущий год2367142956515831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65252232490590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2324902800015855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328642240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422415650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328642240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422415650
23303 Проценты к уплате за отчетный год257828095
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28093480
23403 Прочие доходы за отчетный год167268000
23404 Прочие доходы за предыдущий год68002120
23503 Прочие расходы за отчетный год1999756214
23504 Прочие расходы за предыдущий год7562978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3816530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65311410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127813413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год134228-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89751930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год519913-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-897)/Стоимость активов (31275) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65252+0+0) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3286)/Выручка (68538) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-897)/Выручка (68538) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 3.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеХимРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить