ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙ" ИНН:0278154236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88112385 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3216944
11504 Основные средства на конец предыдущего года944723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3216944
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года944723
12103 Запасы на конец отчетного года138495844
12104 Запасы на конец предыдущего года58446859
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года78153
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1737118800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1880010753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63319392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93924223
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года263918
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91873
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3789235107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3510737324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4110836051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3605138047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года367311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377321
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года690014167
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1416721433
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года690014167
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1416721433
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3381919486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1948616052
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3382121507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2150716293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4110836051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3605138047
21103 Выручка за отчетный год4128938600
21104 Выручка за предыдущий год3860025291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3876134287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3428720806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25284313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43134485
22203 Управленческие расходы за отчетный год7191611
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16112376
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18092702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27022109
23203 Проценты к получению за отчетный год2169
23204 Проценты к получению за предыдущий год16994
23303 Проценты к уплате за отчетный год14302289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22891917
23503 Прочие расходы за отчетный год228163
23504 Прочие расходы за предыдущий год163139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год419147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57115
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313670
32008 Величина капитала на 313770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313770
33008 Величина капитала на 313870
36003 Чистые активы на 313870
36004 Чистые активы на 313770
41103 Поступления – всего за отчетный год346840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год332120
41193 Прочие поступления за отчетный год14720
41203 Платежи – всего за отчетный год304830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год248230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9540
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год31460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42010
42103 Поступления – всего за отчетный год30
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год30
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год30
43103 Поступления – всего за отчетный год20
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20
43203 Платежи – всего за отчетный год72670
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год72670
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-72650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (41108) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38761+0+719) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1809)/Выручка (41289) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (41289) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.687

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить