Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа" ИНН:0278154300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86144004 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4745921253
11504 Основные средства на конец предыдущего года59212531953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4745921253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59212531953
12103 Запасы на конец отчетного года88522531421
12104 Запасы на конец предыдущего года225314211297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322721351600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213516001500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580042785427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года427854277478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991286668448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8666844810275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1038692589701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9258970112228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года794985088823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850888233872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2437750878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7508788356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2437750878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7508788356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1038692589701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9258970112228
21103 Выручка за отчетный год234451618017379
21104 Выручка за предыдущий год161801737915029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21114142025581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14202118319845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2331197811798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197855485184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233119785548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197855481508
23303 Проценты к уплате за отчетный год1800
23403 Прочие доходы за отчетный год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год40721076
23504 Прочие расходы за предыдущий год210760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213617685472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176854721508
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год891643521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год643521302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124511254951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112549511206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1245)/Стоимость активов (10386) = 11.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21114+0+0) = 11.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2331)/Выручка (23445) = 9.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1245)/Выручка (23445) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.262

Индекс Альтмана Z = 9.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.94%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-внедренческий центр организации труда и экономического анализа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить