Общество с ограниченной ответственностью "Терлиф" ИНН:0278154349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88121007 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78075893371
11504 Основные средства на конец предыдущего года7589337193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7807589330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года758933710
12103 Запасы на конец отчетного года295134374311486
12104 Запасы на конец предыдущего года34374311486367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1237313893217414167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13893217414167324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4289386983195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года386983195108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196131771674680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177167468148480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2039318474840114919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18474840114919892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9566303090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6303091260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года966640319136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года640319136-5
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1942717822806014783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17822806014783897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194271783480820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178348082147830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2039318474840114919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18474840114919892
21103 Выручка за отчетный год65448405492338723386
21104 Выручка за предыдущий год4054923387233864663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65216391092311723293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3910923117214754612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23214402700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144027019110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23214402700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1440270930
23403 Прочие доходы за отчетный год3390103101
23503 Прочие расходы за отчетный год164103914418
23504 Прочие расходы за предыдущий год10391441816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4074012290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4012291760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81804635
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8046357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326321183141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32118314128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3263211830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3211831410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (20393) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65216+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (65448) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (65448) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Х5 = Выручка/Активы = 3.209

Индекс Альтмана Z = 3.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терлиф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить