Общество с ограниченной ответственностью "Специализированное Предприятие М-Стандарт" ИНН:0278154557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88121786 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36095681239
12104 Запасы на конец предыдущего года56812390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31440563317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405633170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года876821329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8213290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479954454885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544548850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479954454885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544548850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440453853347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года538533470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395601538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6015380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395601538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6015380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479954454885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544548850
21103 Выручка за отчетный год10654479013413
21104 Выручка за предыдущий год4790134130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588626089498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260894980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476821823915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218239150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год476821823915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218239150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год476821823915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год218239150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374144578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1445780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439420383337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203833370
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31537500
32008 Величина капитала на 31538500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31439400
33008 Величина капитала на 31440400
36003 Чистые активы на 31440400
36004 Чистые активы на 31538500
41103 Поступления – всего за отчетный год1249800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1065400
41193 Прочие поступления за отчетный год184400
41203 Платежи – всего за отчетный год1244300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год971700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25100
41293 Прочие платежи за отчетный год170200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4394)/Стоимость активов (4799) = 91.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5886+0+0) = 81.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4768)/Выручка (10654) = 44.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4394)/Выручка (10654) = 41.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.994

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.149

Индекс Альтмана Z = 27.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (12.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (44.75%), рентабельность компании (41.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное Предприятие М-Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить