Общество с ограниченной ответственностью "АТОП" ИНН:0278154677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88122082 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8250725
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года825070
12103 Запасы на конец отчетного года5008744250
12104 Запасы на конец предыдущего года8744250255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1465310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4653104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5511331000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1331002930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1376133107318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133107318312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14688410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8841260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156985136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года985136-24
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12203556282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3556282336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122035560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35562820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1376133107318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133107318312
21103 Выручка за отчетный год338345398100
21104 Выручка за предыдущий год345398100163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3383453980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3453981000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23217200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106173320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17332250
23503 Прочие расходы за отчетный год481261315
23504 Прочие расходы за предыдущий год126131511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5847190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4719100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5847158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5847150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год471580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (1376) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+232+0) = 45.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (338) = 31.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (338) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = -2.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (31.36%), рентабельность компании (17.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТОП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить