Общество с ограниченной ответственностью "Полистэк" ИНН:0278154733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88119111 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382562
11504 Основные средства на конец предыдущего года562750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года562750
12103 Запасы на конец отчетного года327010534
12104 Запасы на конец предыдущего года105348103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2895235583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3558331053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117476692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66921606
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4396952809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5280940762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4435253371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5337141512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1865214095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1409517419
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2570039276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3927624093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2570039276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3927624093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4435253371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5337141512
21103 Выручка за отчетный год180220185361
21104 Выручка за предыдущий год185361174816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174228176713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176713166789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59928648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86488027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59928648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86488027
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год256273
23504 Прочие расходы за предыдущий год273408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57428375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83757619
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11851709
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17091582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45576666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66666037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4557)/Стоимость активов (44352) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174228+0+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5992)/Выручка (180220) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4557)/Выручка (180220) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.726

Х5 = Выручка/Активы = 4.063

Индекс Альтмана Z = 5.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полистэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить