Общество с ограниченной ответственностью "Ак Юл" ИНН:0278154941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137882 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1570
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8923
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76570
21103 Выручка за отчетный год4781152855
21104 Выручка за предыдущий год11528550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4781152855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11528550
22203 Управленческие расходы за отчетный год4131077332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10773320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6575523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год755230
23503 Прочие расходы за отчетный год4132497
23504 Прочие расходы за предыдущий год324970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (61) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+413) = 15.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (478) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (478) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 7.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (13.6%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ак Юл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить