Общество с ограниченной ответственностью "Агрохолодсервис+" ИНН:0278155085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88127180 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5519610044693626
12104 Запасы на конец предыдущего года6100446936262283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4200371420141941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3714201418701698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43293305437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293305437468
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года232317470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31747470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99941042468350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10424683560040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99941042468356004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10424683560044449
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5544984620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4984623260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570514478342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514478342208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9232974063575654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9740635756544211
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19217008
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1700830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9424991063570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9910635756620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99941042468356004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10424683560044449
21103 Выручка за отчетный год19456178491882215387
21104 Выручка за предыдущий год17849188221538712461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19102176501868415191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17650186841519112317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3541991380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1991381960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год132000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2221991380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1991381960
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год26201717
23504 Прочие расходы за предыдущий год20171715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1971791210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1791211790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39362436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36243626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15814397143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14397143103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158143970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143971430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (9994) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19102+132+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (19456) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (19456) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Х5 = Выручка/Активы = 1.947

Индекс Альтмана Z = 2.098

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.098<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохолодсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить