Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант" ИНН:0278155286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88131879 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года266879837
12104 Запасы на конец предыдущего года984718472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144621795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2814631632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3164218596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2814631642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3164218606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2652627590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2759012611
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16203940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39405857
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16203940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39405857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2814631642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3164218606
21103 Выручка за отчетный год265026245
21104 Выручка за предыдущий год2624517686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36139649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96493848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96316596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1659613838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96316596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1659613838
23503 Прочие расходы за отчетный год4248
23504 Прочие расходы за предыдущий год48326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100516548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1654813512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1261574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15741061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113114974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1497412451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1131)/Стоимость активов (28146) = -4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3613+0+0) = -26.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-963)/Выручка (2650) = -36.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1131)/Выручка (2650) = -42.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.374

Индекс Альтмана Z = 23.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-36.34%), рентабельность компании (-42.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройГарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить