ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА "ФЕНИКС" ИНН:0278155663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88130398 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-226-215-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-215-870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-216-205-77
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-205-770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16915338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241232108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2321080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27310
21103 Выручка за отчетный год436211429
21104 Выручка за предыдущий год2114290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436211429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2114290
22203 Управленческие расходы за отчетный год430326332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3263320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-11597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-115970
23503 Прочие расходы за отчетный год13116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-12691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-126910
24603 Прочее за отчетный год4214
24604 Прочее за предыдущий год2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-12877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-12877
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-128770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (25) = -44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+430) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (436) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (436) = -2.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.896

Индекс Альтмана Z = -16.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-8.64), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (-2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить