Общество с ограниченной ответственностью "КерамикСтрой" ИНН:0278155825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134033 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1014510348113418603
11504 Основные средства на конец предыдущего года126501134186036037
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года85230
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года863490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1023010350113440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127361134486520
12103 Запасы на конец отчетного года6126180151824318136
12104 Запасы на конец предыдущего года16483182431813612264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33452175113571935430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17814357193421634403
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9173846395770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9898957711730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3516101678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10167889
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36811300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1130410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5263545118635460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4532463546535740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62865554687489062226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58060748906222652922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2598436211302860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3666130286125750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25994362213029612585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3667130296125855366
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7968096100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10146106860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года796809228960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101422896306860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36075184382038318450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20375203831845015940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3607518438216980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037521698189550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62865554687489062226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58060748906222652922
21103 Выручка за отчетный год151510131717143740111151
21104 Выручка за предыдущий год13171714374011115189153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1248361050809811696061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104461981167589685107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2667426637456240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2725645624352550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1939813328198330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1332819833201650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год727613309257910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1392825791150900
23203 Проценты к получению за отчетный год3552232320
23204 Проценты к получению за предыдущий год2232321500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1200146534542353
23403 Прочие доходы за отчетный год113446392207829
23404 Прочие доходы за предыдущий год463922076791396
23503 Прочие расходы за отчетный год3229452435651992
23504 Прочие расходы за предыдущий год457935651992731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553612447232000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1301123200104730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1462232846912369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231946912444685
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13837210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год37211240
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-217198-760
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год404-76-3050
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год83-46-800
24603 Прочее за отчетный год-122920
24604 Прочее за предыдущий год22921500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42909692185378104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101421853781041673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42909692185370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101421853781040
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313666130286125750
32008 Величина капитала на 313667130296125850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42909692185370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42909692185370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42909692185370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42909692185370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1496737678260
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1496737678260
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1496737678260
33278 Дивиденды (ИТОГО)1496737678260
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312598436211302860
33008 Величина капитала на 312599436221302960
36003 Чистые активы на 312599436221302960
36004 Чистые активы на 313667130296125850
41103 Поступления – всего за отчетный год1656491705942039020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1372261302241467260
41193 Прочие поступления за отчетный год2842340370571760
41203 Платежи – всего за отчетный год1531491459841875430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год94988946431223990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2139719994195400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14364395712410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4994589770170
41293 Прочие платежи за отчетный год1740621493373460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1250024610163590
42203 Платежи – всего за отчетный год10000038710
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10000038710
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-100000-38710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25001009-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4290)/Стоимость активов (62865) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124836+19398+0) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7276)/Выручка (151510) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4290)/Выручка (151510) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.705

Х5 = Выручка/Активы = 2.41

Индекс Альтмана Z = 3.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.8%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КерамикСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить