ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬ-ТЕРМА" ИНН:0278155896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88134412 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года177818702007
12104 Запасы на конец предыдущего года187020070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192316361825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163618250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373135473840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354738400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373135473839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354738390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349829893119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298931190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233558720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5587200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233558720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5587200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373135473839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354738390
21103 Выручка за отчетный год301224945305
21104 Выручка за предыдущий год249453050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240723965128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239651280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60598177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год981770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60598177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год981770
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год1417166
23504 Прочие расходы за предыдущий год171660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5918216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год510716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (510)/Стоимость активов (3731) = 13.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2407+0+0) = 25.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (605)/Выручка (3012) = 20.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (510)/Выручка (3012) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.013

Индекс Альтмана Z = 23.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (8.38), коэффициент текущей ликвидности (16.01), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (20.09%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬ-ТЕРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить