Общество с ограниченной ответственностью "Активпром" ИНН:0278155960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88134381 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14838590
11504 Основные средства на конец предыдущего года85912722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14838590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85912722
12103 Запасы на конец отчетного года452304304
12104 Запасы на конец предыдущего года304305308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1519447274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4471048274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1973758668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7581497582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34561617668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16172769584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10-1030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-104365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3466488523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года488770381
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11391956138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34661627638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16272726519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34561617668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16172769584
21103 Выручка за отчетный год224314882662
21104 Выручка за предыдущий год148829712418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223515212697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152129582414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8-33-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-33-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33134
23503 Прочие расходы за отчетный год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-33-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-33-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3456) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2235+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (2243) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2243) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = -2.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Активпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить