ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИТУМОЙЛ" ИНН:0278156201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137830 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14431152697747
11504 Основные средства на конец предыдущего года11526977471152
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50501450144964
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5014501449644964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1493616657115711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6166571157116116
12103 Запасы на конец отчетного года1105161189644799131785
12104 Запасы на конец предыдущего года118964479913178513947
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1213842842876
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года842842876905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90271297023361093841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29702336109384153529
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14536275384389631017
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27538438963101720389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7345275334534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52753345346556
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10143244
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14324452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217280177587131705158097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17758713170515809795378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218773183753137416163808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183753137416163808101494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4656277718702165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2777187021652419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4666278718802175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2787188021752429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года978344961850413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49618504135013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116273176005127032161620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17600512703216162094047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214107180966135536161633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18096613553616163399065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218773183753137416163808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183753137416163808101494
21103 Выручка за отчетный год749050634466460860628948
21104 Выручка за предыдущий год634466460860628948522349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684200606755430992597393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год606755430992597393494833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64850277112986831555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27711298683155527516
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45093204752233323065
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20475223332306521360
22203 Управленческие расходы за отчетный год9624694967616658
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6949676166583811
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101332877741832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28777418322345
23203 Проценты к получению за отчетный год1419225117771389
23204 Проценты к получению за предыдущий год225117771389221
23303 Проценты к уплате за отчетный год50922102750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год210275013
23403 Прочие доходы за отчетный год5675954145237
23404 Прочие доходы за предыдущий год59541452374463
23503 Прочие расходы за отчетный год29066869598687
23504 Прочие расходы за предыдущий год68695986874830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4121141331302571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1413313025712186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год853506665627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год506665627437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326890724651944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год907246519441749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год326890724651944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год907246519441749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3268)/Стоимость активов (218773) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (684200+45093+9624) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10133)/Выручка (749050) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3268)/Выручка (749050) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Х5 = Выручка/Активы = 3.424

Индекс Альтмана Z = 3.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить