Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецСтройМонтаж" ИНН:0278156233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61140945 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14248326221487
12104 Запасы на конец предыдущего года483262214874
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года87361830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1354625710205955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6257102048834691
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года66332141430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100743991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1496750068920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7500689275160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1496750068927516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7500689275168686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9518948620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8948627630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года961904872773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904872773413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535659658186450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6596581864507980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535659660200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6596602067430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1496750068927516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7500689275168686
21103 Выручка за отчетный год356412080449815348
21104 Выручка за предыдущий год1208044981534829791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34738209216214742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820921621464229173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91387123360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387123367060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3780215900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91911770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год911776060
23404 Прочие доходы за предыдущий год2602043
23503 Прочие расходы за отчетный год20265353160
23504 Прочие расходы за предыдущий год265353160121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71401240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401244500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1482590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82590100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573299360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3299360400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5732990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32993600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3132000
32008 Величина капитала на 3142000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3157000
33008 Величина капитала на 3167000
41103 Поступления – всего за отчетный год2883000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2883000
41203 Платежи – всего за отчетный год2883000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2701000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год182000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (1496) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3473+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (3564) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (3564) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.796

Индекс Альтмана Z = 6.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УфаСпецСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить