Общество с ограниченной ответственностью "Консалт" ИНН:0278156307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138031 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1378455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года845548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9211858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1185825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229202113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20211373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229202113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20211373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21815899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1589911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228168109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16810921
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229202113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20211373
21103 Выручка за отчетный год249260296
21104 Выручка за предыдущий год2602960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249260296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2602960
22203 Управленческие расходы за отчетный год175189194
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1891940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7471102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год711020
23503 Прочие расходы за отчетный год141214
23504 Прочие расходы за предыдущий год12140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год605988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год605988
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (229) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+175) = 42.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (249) = 29.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (249) = 24.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 229

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 229

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 228

Индекс Альтмана Z = 248.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (92), коэффициент быстрой ликвидности (229), коэффициент текущей ликвидности (229), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (29.72%), рентабельность компании (24.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить