ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭФО УФА" ИНН:0278156748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61146143 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10093071115679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3071115678368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184999254280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9992542801235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1193130613690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130613699580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119313061369959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130613699591603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303262227187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262227187122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89010441142772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104411427711481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года890104411420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104411427710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119313061369959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130613699591603
21103 Выручка за отчетный год3547472161635740
21104 Выручка за предыдущий год4721616357404035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3464463360745635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4633607456353894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8388890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88891050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8388890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88891050
23503 Прочие расходы за отчетный год32443926
23504 Прочие расходы за предыдущий год44392633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5144500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4450820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1091117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9111724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41353965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35396584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (1193) = 3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3464+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (3547) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3547) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.34

Индекс Альтмана Z = 2.423

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.423<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭФО УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить