ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШИНПРОФИ" ИНН:0278156924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61143245 ОКВЭД:25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2122123420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2123424170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13817122107772968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122107771163604
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2389238924350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14215910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421591015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140301485341780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14853417872650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140301485382657245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14853826572655111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391251250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1251251050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69155155115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15515513547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4002573410150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5734101500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9959896470957130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8964709571305064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139611469881100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14698811071300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140301485382657245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14853826572655111
21104 Выручка за предыдущий год1159375383265431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89266274364713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26730918900
22203 Управленческие расходы за отчетный год6521430010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21430017810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6553900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53901090
23503 Прочие расходы за отчетный год21226524
23504 Прочие расходы за предыдущий год226524554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8631250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3125850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3151735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8602068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-860200
32003 Величина капитала на 3130000
32008 Величина капитала на 3130000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)86000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33218 Убыток (ИТОГО)86000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 3139000
33008 Величина капитала на 3169000
41103 Поступления – всего за отчетный год127000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год127000
41203 Платежи – всего за отчетный год824000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год603000
41293 Прочие платежи за отчетный год221000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-697000
43103 Поступления – всего за отчетный год656000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год656000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год656000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-41000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (14030) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+65) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИНПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить