ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБМЕД" ИНН:0278157075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61141660 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60159358
11504 Основные средства на конец предыдущего года159358557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60159358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159358557
12104 Запасы на конец предыдущего года60522110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318243691028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436910280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318351033270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510332700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324352623628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52623628557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110919610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119197113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19711310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212432913463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32913463547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212432913615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32913615547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324352623628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52623628557
21103 Выручка за отчетный год40023352419905
21104 Выручка за предыдущий год33524199050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33812846718126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28467181260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62150571779
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505717790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год268200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10923751779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237517790
23504 Прочие расходы за предыдущий год41413780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1091961278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19612780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10919613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10919610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год196130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (3243) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3381+512+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (4002) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (4002) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.527

Индекс Альтмана Z = 3.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить