Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМО ТАНК" ИНН:0278157357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144339 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года626410
12104 Запасы на конец предыдущего года64100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15329118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215137128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1371280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215137128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1371280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-401054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25512745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25512774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215137128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1371280
21103 Выручка за отчетный год432158252
21104 Выручка за предыдущий год1582520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41914587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1313165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1313165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131650
23503 Прочие расходы за отчетный год97110
23504 Прочие расходы за предыдущий год71100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (215) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (432) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (432) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Индекс Альтмана Z = -1.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО ТАНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить