Общество с ограниченной ответственностью "РусБалканСоюз" ИНН:0278157621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61155395 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года751751
12104 Запасы на конец предыдущего года751751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1414
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15801730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17301730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24032496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24962496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24032496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24962496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21152228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22282228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23652478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24782478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24032496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24962496
21103 Выручка за отчетный год44920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (2403) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4457+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (4492) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (4492) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусБалканСоюз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить