Закрытое акционерное общество "Инвестиционно-строительная группа компаний" ИНН:0278157639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144948 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6711
11504 Основные средства на конец предыдущего года777
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года199119913354
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года199129312931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199719983365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199829382938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104501378321975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137831418114181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года755753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года578080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105251384022028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138401426114261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125221583825393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158381719917199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года869800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1199100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121981549124314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154911646616466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324347272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347252252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3243471079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347733733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125221583825393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158381719917199
21103 Выручка за отчетный год526154
21104 Выручка за предыдущий год61540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61150
22203 Управленческие расходы за отчетный год500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год475515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55150
23403 Прочие доходы за отчетный год2038136
23404 Прочие доходы за предыдущий год381360
23503 Прочие расходы за отчетный год335510577992
23504 Прочие расходы за предыдущий год105779920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3288-964-7841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-964-78410
24603 Прочее за отчетный год500
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3293-976-7847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-976-78470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-329300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-97600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3293)/Стоимость активов (12522) = -26.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5) = 940 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (52) = 90.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3293)/Выручка (52) = -6332.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.648

Индекс Альтмана Z = 42.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (38.63), коэффициент текущей ликвидности (38.63), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (90.38%), рентабельность компании (-6332.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная группа компаний

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить