Общество с ограниченной ответственностью "ПрофТехКомплект" ИНН:0278157815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147355 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140319222749281
11504 Основные средства на конец предыдущего года192227492817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1403192227490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192227492810
12103 Запасы на конец отчетного года14033588263654386
12104 Запасы на конец предыдущего года5883636543862640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7419700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года197000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16250843390636476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года843390636211651
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года242131740340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года131740342650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385841113179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841113179878
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года618900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года189000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3099116102205750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1610220575110410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32393180242332411322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1802423324113224176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31895460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95463260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32810556336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10556336114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3400400006
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000066
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3400400000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28665139192326810980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1391923268109804056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2866513919232680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1391923268109800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32393180242332411322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1802423324113224176
21103 Выручка за отчетный год5842011320491223102236
21104 Выручка за предыдущий год1132049122310223630319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523009974879933101829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99748799339147929943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612013456112900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1345611290107570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59850112320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13338011630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135118580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118584070
23403 Прочие доходы за отчетный год1650010
23503 Прочие расходы за отчетный год770010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223118580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118584070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45231281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23128160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1789546326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9546326238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17895460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95463260
36003 Чистые активы на 31328000
36004 Чистые активы на 31105000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (32393) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52300+5985+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (58420) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (58420) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить