ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ" ИНН:0278157847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147266 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5814677632325
12104 Запасы на конец предыдущего года46776323256927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года977405142112508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4051421119367249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5220889151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208891511900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1610453858900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4538589049840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1610453862837162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45386283716217990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6081014650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101465-4390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-598201475-429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201475-429371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2208451948087591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45194808759117619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2208451948080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4519480875910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1610453862837162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45396283716217990
21103 Выручка за отчетный год2721130512161826974
21104 Выручка за предыдущий год13051216182697419415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2837136821947826794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13682194782679418697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-116-63121400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63121401800
22203 Управленческие расходы за отчетный год40585700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год857000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-521-148821400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-148821401800
23403 Прочие доходы за отчетный год1272247480
23404 Прочие доходы за предыдущий год22474801
23503 Прочие расходы за отчетный год172191475230
23504 Прочие расходы за предыдущий год191475230664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-566-145524130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14552413-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-566-14551930-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14551930-5044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-566-145519300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14551930-500
36003 Чистые активы на 31-598000
36004 Чистые активы на 3119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-566)/Стоимость активов (1610) = -35.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2837+0+405) = -16.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-521)/Выручка (2721) = -19.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-566)/Выручка (2721) = -20.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.271

Индекс Альтмана Z = -6.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-19.15%), рентабельность компании (-20.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОЧНЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить