Общество с ограниченной ответственностью "КапиталЪ" ИНН:0278157861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61150357 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220441565713578
11504 Основные средства на конец предыдущего года156571357814084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220441565713578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156571357814084
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90591223113000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12231130009757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91321223813078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12238130789759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311762789526656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278952665623843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129291179110577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11791105777955
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года366400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года366400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145831610416079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161041607915191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145831610416079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161041607915888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311762789526656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278952665623846
21103 Выручка за отчетный год169411772218360
21104 Выручка за предыдущий год17722183600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98641210412910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12104129100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год707756185450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год561854500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год707756185450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год561854500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1370105
23403 Прочие доходы за отчетный год83130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год2113664677
23504 Прочие расходы за предыдущий год6646770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491049674668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год496746680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272251546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2515460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463847164122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471641220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4638)/Стоимость активов (31176) = 14.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9864+0+0) = 71.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7077)/Выручка (16941) = 41.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4638)/Выручка (16941) = 27.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.709

Индекс Альтмана Z = 1.137

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.137<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (41.77%), рентабельность компании (27.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КапиталЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить