Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроХимЗащита" ИНН:0278158047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147605 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года529246486
12104 Запасы на конец предыдущего года246486305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7218559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18559170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2532157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634456577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456577632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года634456577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456577632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-27-91
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-91-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93-16-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-8010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года541472657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472657622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года541472657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472657622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года634456577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456577632
21103 Выручка за отчетный год686471587440
21104 Выручка за предыдущий год715874408110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563557135890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год571358906469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122914451550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144515501641
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82210281455
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102814551507
22203 Управленческие расходы за отчетный год2682560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13916195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16195134
23503 Прочие расходы за отчетный год302629
23504 Прочие расходы за предыдущий год262926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10913566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13566108
24604 Прочее за предыдущий год711530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10964-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-87108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10964-87
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-87108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (634) = 17.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5635+822+268) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (6864) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (6864) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 2.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроХимЗащита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить