Общество с ограниченной ответственностью "Спецмонтажсервис" ИНН:0278159146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61155969 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87899257
11504 Основные средства на конец предыдущего года99257516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87899257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99257516
12103 Запасы на конец отчетного года458429735386
12104 Запасы на конец предыдущего года297353864227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409752977424430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297742443012784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188137355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13735572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457473288430171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328843017117083
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466253298230428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329823042817599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379432386214330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23862143305685
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26419581582
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195815825610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8418716214516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7162145166304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8682912016098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91201609811914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466253298230428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329823042817599
21103 Выручка за отчетный год251543513138916
21104 Выручка за предыдущий год35131389160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98961823121242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18231212420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152581690017674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16900176740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152581690017674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16900176740
23303 Проценты к уплате за отчетный год710277
23403 Прочие доходы за отчетный год58183568
23404 Прочие доходы за предыдущий год835680
23503 Прочие расходы за отчетный год344885556
23504 Прочие расходы за предыдущий год8855560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154241609817409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16098174090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154241609817409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16098174090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15424)/Стоимость активов (46625) = 33.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9896+0+0) = 154.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15258)/Выручка (25154) = 60.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15424)/Выручка (25154) = 61.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.37

Индекс Альтмана Z = 13.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.74), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (60.66%), рентабельность компании (61.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить