Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания "АиС" ИНН:0278159731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162930 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7765296964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529696478
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года47000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2923801405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380140549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19209098369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9098369137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19209098369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9098369137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34237153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23715355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44247163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24716365
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1991552205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15522050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16775076001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507600172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18766628206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662820672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19209098369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9098369137
21103 Выручка за отчетный год239121211320
21104 Выручка за предыдущий год1212113202710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20899811197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год998111972653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31214123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21412357
22203 Управленческие расходы за отчетный год21880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10126123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12612357
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год254210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-208105123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10512357
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21252
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2128498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год849855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2128498
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год849855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-212)/Стоимость активов (1920) = -11.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208+0+21) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (239) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-212)/Выручка (239) = -88.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -0.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.18%), рентабельность компании (-88.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-Строительная Компания АиС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить