ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ" ИНН:0278160014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61164267 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года466179411565
12104 Запасы на конец предыдущего года794115652547
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19782252464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2252464432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107867689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года676895040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7718108692118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1086921188019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7718108692118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1086921188019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12662167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62167124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13672177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72177134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4210249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7161107971692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1079716927876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7582107971941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1079719417885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7718108692118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1086921188019
21103 Выручка за отчетный год238971660316315
21104 Выручка за предыдущий год166031631518029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222831557115257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155711525716761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161410321058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103210581268
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1453934955
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9349551139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16198103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98103129
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год7719751
23504 Прочие расходы за предыдущий год1975165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88-9952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-995275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-11339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1133960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70-11339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1133960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (7718) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22283+1453+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (23897) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (23897) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР АВТОСЕРВИСНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить