Общество с ограниченной ответственностью "Бюро рекламы Горн" ИНН:0278160134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86159218 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272359882163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года598821632571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6612152815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21528152621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года338462034978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620349785192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338462034978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620349785192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23208632903
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86329032520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23308732913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87329132530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105445302065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453020652662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105453302065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533020652662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338462034978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620349785192
21103 Выручка за отчетный год150881548014470
21104 Выручка за предыдущий год154801447013662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год927884214950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84214950239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581070599520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7059952013423
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21400
22203 Управленческие расходы за отчетный год391456994821
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5699482111001
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168213604699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136046992422
23204 Проценты к получению за предыдущий год538274
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год93117142
23504 Прочие расходы за предыдущий год117142103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162312764639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127646392393
24603 Прочее за отчетный год166413441
24604 Прочее за предыдущий год413441401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14578634198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86341981992
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14578634198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86341981992

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1457)/Стоимость активов (3384) = 43.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9278+214+3914) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1682)/Выручка (15088) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1457)/Выручка (15088) = 9.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.211

Индекс Альтмана Z = 11.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (9.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро рекламы Горн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить